家族・知人からの借入時の注意点
公開日: 2026年7月16日
結論
家族・知人から開業資金を借りる場合、口約束で済ませず借用書を作成し、金額・返済条件を明確にしておくことが重要です。あわせて、金融機関の創業融資審査では、家族・知人からの借入を自己資金として認めない、または借入として扱われ返済負担として審査に影響する場合がある点に注意してください。借入を検討する場合は、まず借用書の作成と、融資審査における扱いの2点を確認してから進めてください。
借用書を必ず作成する
家族・知人間の借入であっても、口約束だけで済ませると後々のトラブルの原因になります。金額、返済期限、利息の有無等を明記した借用書(金銭消費貸借契約書)を作成し、双方で保管しておくことをおすすめします。
創業融資の審査における扱い
日本政策金融公庫等の創業融資審査では、家族・知人からの借入は「自己資金」ではなく「借入金」として扱われる場合があります。自己資金の実態を確認するため、通帳の入出金履歴などから資金の出所を審査されることがあるため、借入である旨を正直に説明できるようにしておくことが重要です。
贈与との違いに注意
返済不要の資金提供(贈与)として受け取る場合、贈与税が発生する可能性があります。借入なのか贈与なのかを曖昧にせず、税務上の扱いについても事前に確認しておくことをおすすめします。
よくある質問
家族からの借入は自己資金として認められませんか？
金融機関によって扱いが異なりますが、借入金として扱われるケースが多いとされています。正確な扱いは融資を申し込む金融機関に確認してください。
無利息での借入でも問題ありませんか？
無利息の借入自体は可能ですが、借用書に条件を明記しておくことが望ましいです。税務上の取り扱いに疑問がある場合は税理士に相談することをおすすめします。
執筆・監修: 小嶋 勇輝（宅地建物取引士）